개인형퇴직연금제도IRP의 부담금 납입

개인형퇴직연금제도IRP의 부담금 납입

계속 투자에 주목을 갖다보시면 투자금이 늘어나면서 배당금도 커져갈 것입니다. 그러면 금융종합과세자가 되고, 건강보험료도 더 많이 내야 할텐데 어떠한 방식으로 하면 배당소득세를 줄일 수 있을까요? 연금저축이라는 이름의 상품은 연금저축보험, 연금저축펀드, 연금저축신탁 이 3가지가 있습니다. 연말정산때 연금저축으로 세액공제를 받는다면 대부분 연금저축보험 혹은 연금저축펀드일 것입니다. 이것은 은퇴 후 연금 형태로 찾아쓰는 목적으로 만든 상품입니다. 보험사에 가입했다면 연금저축보험이고, 증권사에 가입했다면 연금저축펀드입니다.

연금저축펀드 계좌로는 국내 펀드, etf, 리츠 등에 투자가 가능하나 개별주식, 해외 etf는 살 수 없습니다. 이 계좌에는 1년에 600만원까지 이체 후 매수할 수 있습니다.

IRP계좌개인형 퇴직 연금

이 IRP계좌의 개념은 연금저축펀드와 동일합니다. 단 연금저축펀드와 합쳐진 세액공제한도가 900만원으로 IRP계좌로만 900만원을 입금하여 세액공제를 받을 수도 있습니다. IRP는 큰 틀에서 연금저축펀드와 동일하므로 세액공제가 가능하고, 배당소득세를 내지 않고, 과세이연효과가 있습니다. 그리고 나중에 연금을 탈 때 3.55.5의 연금소득세만 내면 됩니다. 1년에 납입한도는 1800만원이며 900만원까지 세액공제가 가능합니다.

그러면 왜 900만원이 아닌 1800만원까지가 납입한도일까요? 그 이유는 추가로 납입한 900만원에 대해서는 나중에 5.5의 연금소득세를 내지 않아도 되기 때문입니다. 만약 연 1800만원씩 20년간 납입했다면 총 금액이 3.6억입니다.

만약 내가 가입되어 있는 퇴직연금이 DB형인지 DC형인지 모른다면 기업 내 연금 연관 부서에 직접 물어보는 게 가장 빠르다. DC형인 것을 확인한 후에 가입자는 최소한 처음 한 번은 디폴트 옵션 상품을 지정해야 하는데, 금융사마다. 고용노동부의 승인을 받은 디폴트 옵션 상품을 일곱 개에서 최대 열 개까지 갖추고 있습니다. 가입자는 금융회사가 제시하는 디폴트 옵션 상품 중에 하나를 고르면 되고, 고른 후에도 상황에 따라 언제든지 디폴트 옵션 상품을 바꿀 수가 있습니다.

2022년 말까지 고용노동부가 승인해 준 디폴트 옵션 상품이 모두 260여 가지인데, 이 상품들은 위험도에 따라서 아래와 같이 4단계로 나뉜다. 정기예금 등으로 구성되어 있어서 거의 100 원금이 보장됩니다. 그러다. 보니 당연히 수익률은 높지 않습니다. 나는 수익률이 낮아도 되니까 원금 손실만은 절대 안 됩니다. 하는 분들에게 적합합니다.

퇴직연금 디폴트 옵션의 뜻

퇴직연금 디폴트 옵션은 직장일로 바빠서 하나하나 퇴직연금으로 쌓인 퇴직금의 운용 지시를 내리지 못하는 개인이 퇴직연금을 디폴트로 정해져 있는 몇 가지 유형의 투자 상품 중에 하나를 선택해서 운용 기관이 알아서 불려 달라고 미리 요청해 놓는 제도를 말합니다.

한마디로 나는 바쁘니까 나 대신 내 퇴직금을 불려 달라고 미리 정해져 있는 디폴트 투자 상품 중에서 선택한다는 것입니다.

등등 자영업자 등의 IRP 부담금 납입

퇴직연금 미가입 기업의 퇴직일시금 수령자나 자영업자, 근속기간 1년 미만인 근로자, 그리고 공무원, 군인, 교직원, 별정우체국 직원 등 직역연금 가입자도 개인형퇴직연금제도IRP에 가입할 수 있습니다. 이들은 개인의 노후를 위해 여유자금을 추가로 개인형퇴직연금제도IRP에 매번 최대 1,800만원까지 부담금을 납입할 수 있으며, 퇴직 시에 연금 아니면 일시금으로 수령할 수 있도록 해줍니다.

개인형퇴직연금제도IRP 가입 대상자들은 자율적으로 여유자금을 IRP에 납입하여 세액공제를 받을 수 있습니다. 여유자금을 IRP에 납입함으로써 IRP 계좌에 납입한 매번 최대 900만원 부담금까지 해당 금액에 대한 세액공제를 받을 수 있습니다.

중계형 ISA 계좌

중계형 ISA계좌는 앞서 설명한 연금저축펀드, IRP계좌와는 완전히 다른 상품입니다. 가장먼저 연금이 아니라 35년 정도 단기로 목돈을 마련하는 것이 목적인 계좌입니다. 이 계좌로는 개별주식투자가 가능합니다. 단, 금융소득종합과세자는 계좌개설이 불가합니다. 금융소득종합과세자가 아닌데도 중계형 ISA계좌를 한도까지 채우지않고 있으면 손해를 보고 있는 것입니다. 중계형 ISA 계좌는 매번 2000만원까지 납입이 가능하고, 최대 5년 1억까지 납입이 가능합니다.

배당소득세는 200만원연봉 3500만원 이하는 400만원까지 비과세이고, 200만원이 넘으면 9.9 분리과세입니다. 이때, 과세는 통장 만기때 하기 때문에 만기를 최대한 길게 5년간 1억을 원금으로 붓고, 배당을 받으며 평생 복리로 장기투자할 수 있습니다. 그리고 이 배당소득세는 만기가 오면 9.9%만 하면 됩니다. 중계형 ISA 투자로는 고배당주 투자에 적합합니다.

자주 묻는 질문